◆第一步曲: 如何减少应纳税额？

◆第二步曲:如何实现税后收入投资收益再省税？

◆第三步曲: 如何实现“零”税退休？

每次税季结束，最有“割肉”之疼的就是那些高收入高净值人士们。往往将近一半的收入都得上缴给Uncle Same.

而且愁上加愁的是拜登税改的核心就在于：给高收入人士加税！

从上台初期的增加高收入人群税率的提案，到前段时间桑德斯提出的下调遗产税和赠与税免税额，再到最近的Biden试图seek 为IRS注资800亿美金来大幅增加IRS的税务审查能力！种种信号已经明确为高收入高净值人士敲响了警钟：如何在新的局势下找到合法巧妙避税之路，已经迫在眉睫！

其实，虽然形势加大了省税难度，但有难题就有解决办法。今天小编就在此为大家展示一众高阶省税招数，请高收入高净值人士接招！招数虽多，但万变不离其中，掌握了这3步曲，将一切化繁为简，实现终生省税！

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◆第一步曲: 如何减少当下应纳税赋？？

众所周知，在美国，无论是个人还是企业，应纳税额(Taxable Income) 简单说来就是你的“收入”减去可抵税的“花销”。在收入没有减少的情况下，要减少应纳税额，就需增加可抵税的“花销”。这里招数有很多，但是这3招特别适用高收入高净值人士：

◆成立家族基金（ Family Foundation ）

盖茨夫妻的离婚弄得全世界沸沸扬扬，旗下的盖茨家族基金是避税之计还是善心之举也备受争议。其实，成立家族基金不用到超级富豪级别，一般高收入高净值人士也特别适用。因为其资产和盈利不仅可以享受免税，还可以利用基金会的运作来为社会和自己的家族后代做出贡献。

◆Trader Position

股票市场的火爆滋生出越来越多的“频繁交易者” ,甚至 Day Trader. 这些trader股票买卖频繁，不乏收益颇丰者。但是，在挣得盆盈钵满的同时，其频繁的股票交易行为也使他们无法像一般股票交易者享受很多股票的税收抵免。

其实，如果这些Day Trader在税季结束前提早claim 自己的trader position，其炒股行为就可以被视作run a business，而非业余炒股者，可以有很多的businessexpense 可以抵税。实现炒股省税最大化

◆小企业主退休计划（Pension Plan）

小企业主和自雇人士往往是高收入人士中的主要成员. 虽然Elon Musk说当老板像吃玻璃一样的苦，但是能把这个玻璃吃下的人，往往收入也不菲，在省税方面也有比常人更多的招数可以用。成立企业退休计划Pension Plan就是其中之一。其成立资金不仅可以视作企业“花销”，实现抵税，还可以实现企业主和员工在退休后拿的退休金有保证，并且贡献金额上限是可以达到401k 的5倍！

◆第二步曲: 如何实现税后收入投资收益再省税？

高收入高净值人士大都热衷于投资。投资的目的一方面是为了钱生钱，另一方面也是给下一代的未来多一份保障。而如何实现投资收益的再省税也是一个至关重要的问题。

除了529教育基金这种常见的收益不用缴税的投资招数，今天还为大家介绍2个有中国特色的省税投资妙招：

◆中国人的529：也就是买投资房

为何说它是中国人的529呢？因为它不仅迎合了中国人骨子里对不动产投资的热情，跟普通的529一样收益不用缴税，而且投资回报率比起普通529还更上一层楼！与其放太多的钱在529教育基金里，不妨考虑不动产投资，不仅自己可以享受租金和各种税收优惠，如果处理得当，房子留给孩子以后也可以达到免税的目的！

◆地产投资

不是每个人都需要做529，但是地产投资每个人都值得拥有。坊间流行一句话：地产投资是美国现有税法下的最佳投资方式！

地产投资形式各种各样，除了大家熟知的投资房，还有地产基金如PE fund, 商业地产投资等。只要找对了门路，处理得当，不但有高于炒股的投资回报率，还可享受投资增值低税收甚至零税收。

◆Kids Roth IRA

相信大家都熟知美国退休金计划中的RothIRA的概念。收入可观的人士除了401k, 往往都还会为自己购买Roth IRA, 因为此投资的收益不用缴税！可是很多人却不知道只要自己的孩子有工作收入，同样可以为其购买Roth IRA. 等到孩子成年后以后，在“利滚利“的作用下，IRA账户里的钱轻轻松松翻个几百倍，让你的孩子不费吹飞之力成为百万富翁。而且所有增值不用缴税！

◆第三步曲: 如何实现“零”税退休？

应缴税额和投资省税的问题处理好了，那如何让自己在退休的时候或者退休后也尽量少缴税，甚至不缴税，这也是高收入高净值人士需要考虑的问题.毕竟这群人士即使退休了，资产或收入也是不容小觑的。今天为大家介绍2个很多人“知其然却不知所以然”的招数：

◆LIRP(Life Insurance Retirement Plan)人寿保险退休金计划

说起人寿保险，大家都不陌生，也都以为人寿保险的主要作用就是family protection，用于身故赔偿。熟不知，人寿保险还有理财投资的作用。把理财产品放在人寿保险的shelter下面，符合一定的条件，所有的现金增值退休后拿出来都不用缴税。而且不用等到被保人过世后留给受益人，可以提前支取出来使用。

并且，高收入净值人士往往持有大额人寿保险保单。但是拜登税改把遗产税的免税额从$11.58million降到了$5million.,如果身故赔偿金可能会使其遗产总额超过免税额。但如果使用寿险信托（ILIT）, 就能达到豁免遗产税的目的。

既能长期保险，又能投资免税，还能豁免遗产税，这个人寿保险是不是让大家刮目相看啊？

◆Roth IRA Conversion

在美的朋友多半都听过TraditionalIRA,401K和Roth IRA.就是不同种类的退休金账户。前两个属于税前投资账户，省今天的税，但不省明天的税。后者是税后投资，如果是在59.5岁后再取出，所有增值不用缴税！所以对于想要“零税”退休的人士们，不妨把你TraditionalIRA或401K里的退休金转到Roth IRA里，多省省明天的税，让你离“零税”退休更近一步！

当然了，这个如何转，转多少，什么时候转都是有很多讲究的，请在采取行动前咨询专业会计或理财师。

◆片尾语

好了，今天就说这么多。高收入净值人士有没有觉得：虽然省税局势更加困难，但也不乏应对招数。当然了，要如何组合，合理应用，还需专家解惑，并且及早部署！

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新态势下,高收入高净值人士如何终生省税-三部曲！

摘要

◆第一步曲: 如何减少应纳税额？

◆第二步曲:如何实现税后收入投资收益再省税？

◆第三步曲: 如何实现“零”税退休？