抵税时容易被忽视的5大贷款费用

房地产之所以受广大投资者的喜爱不仅因为其保值,增值能力强,还因为有诸多的税收优惠政策,可谓“全身都是宝”。现在我们来看看有没有你漏掉的税收减免优惠政策。

1. 自住房贷款利息 mortgage interest

如果你是首次买房贷款,购买第二套房贷款,或者Refinance贷款用于房子的装修升级,房贷的利息可以用来抵扣个人所得税。可以抵扣的贷款利息有上限。个人报税或者夫妻联合报税,最多可以抵扣75万美金的贷款利息。如果你贷款100万美元,前75万贷款利息可以抵税,剩下的25万利息不能抵扣。如果夫妻分开报税,每人则可以抵扣37.万美金的贷款利息。如果你是在20171216日前购买的房产(特朗普Tax Cuts and Job Act of 2017生效前),可抵税房贷利息上限为100万美金,夫妻分开报税每人限额是50万美金。如果您贷款购买的是投资房,投资房贷款利息只能用来抵扣投资房收入,不能抵扣个人所得税,抵扣没有上限。

2. 买首套房/装修refinance支付的point

点费是美国贷款的一个特殊的费用。1点等于贷款额的1%。点费等同于在closing时提前支付银行未来的贷款利息。支付点费的好处是可以降低贷款利率。点费支付得越多,贷款利率越低。但点费有上限,点费法律规定的最高额度为3点。购买首套房或者用于翻修房屋的refinance贷款时支付的点费可以用来抵税。

3. 贷款保险 mortgage insurance

如果您的贷款额度超过房价的80%,银行会要求贷款人购买贷款保险,贷款保险的保费可以用来抵扣个人所得税。

4. FHA贷款,VA贷款,USDA贷款费用

美国政府贷款机构的特殊贷款一般都有自己的特别费用。FHA的贷款时一次性支付的贷款额1.75%的贷款保险保费,VA给军人贷款的VA funding fee费用,USDA农业部贷款的guarantee fee都可用来抵税。

抵税时容易被忽视的5大贷款费用

5.贷款买房Closing费用

买房closing 的费用不能在当年立刻用来抵扣个人所得税,但是在卖房时可以计算在房屋购买成本里,从而降低应缴资本利得税(如果卖价高于买价)

这些费用有:

  • 业主产权保险费用owner’s title insurance

  • 与产权title相关的杂费如escrow, endorsement, title search fee

  • 房地产税property tax(只限你代替卖家支付的房地产税)

  • 支付给第3方公司在政府登记房产文件的费用

  • 房屋调查费用Survey fee

  • 房产交易税transfer tax

  • 贷款登记税mortgage recording tax 

以上的费用在贷款时closing disclosure 和银行的报价单里可以找到

抵税时容易被忽视的5大贷款费用

 

下面是2020tax bracket

抵税时容易被忽视的5大贷款费用

简单计算:如果你的个人所得税率是35%,年收入50万美金,2020年买房时支付了$10000美金点费,你可以少缴3500美金的税。

*:有关具体的报税事宜请咨询您的CPA注册会计师,本文的信息只供参考,一切最终报税额度以CPA提供的信息为准。

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抵税时容易被忽视的5大贷款费用

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